Verbale del consiglio di amministrazione - Direttive agli organi delegati e monitoraggio degli assetti
S.r.l.
Sede legale in
Capitale sociale euro 10.000,00 interamente versato
Verbale del consiglio di amministrazione - Direttive agli organi delegati e monitoraggio degli assetti
L'anno ____, il giorno ____ del mese di ____, alle ore ____, presso la sede sociale, si e' riunito in presenza il consiglio di amministrazione di S.r.l., per discutere e deliberare sul seguente
ORDINE DEL GIORNO
- 1. Informativa degli organi delegati e direttive del consiglio;
- 2. Verifica dell'adeguatezza dell'assetto organizzativo, amministrativo e contabile;
- 3. Sostenibilita' dei debiti e prospettive di continuita' aziendale;
- 4. Eventuali misure correttive.
Assume la presidenza ____, che constata e fa constatare quanto segue:
- il consiglio e' composto da 0 consiglieri, dei quali 0 presenti;
- e' rappresentato il 0,00% dei componenti in carica;
- il quorum costitutivo e' valutato secondo il criterio della maggioranza dei componenti in carica (art. 2388 c.c.);
- la convocazione del consiglio spetta al presidente, che ne fissa l'ordine del giorno e ne coordina i lavori (art. 2381 c.c.)
| Consigliere | Carica | Presenza |
|---|
Il Presidente constata che il quorum costitutivo non e' raggiunto: il consiglio non puo' assumere deliberazioni efficaci.
TITOLARITA' DEGLI ASSETTI E QUADRO APPLICABILE
Il consiglio premette che l'istituzione dell'assetto organizzativo, amministrativo e contabile adeguato alla natura e alle dimensioni dell'impresa spetta agli amministratori (art. 2475 co. 1 c.c., in richiamo dell'art. 2086 co. 2 c.c.), anche in funzione della rilevazione tempestiva della crisi dell'impresa e della perdita della continuita' aziendale.
Il consiglio da' atto che non risultano attribuite deleghe ad organi delegati: la verifica dell'adeguatezza degli assetti e' svolta collegialmente dal consiglio.
- contenuto, limiti e modalita' di esercizio della delega, direttive e avocazione: art. 2381-bis co. 2 c.c.;
- periodicita' dell'informativa degli organi delegati al consiglio e all'organo di controllo: art. 2381-bis co. 4 c.c.;
- dovere di agire in modo informato e richieste di informazioni in consiglio: art. 2381-ter c.c.;
- contenuto dell'adeguatezza e segnali da rilevare: art. 3 co. 2-4 D.Lgs. 14/2019.
INFORMATIVA DEGLI ORGANI DELEGATI
Il consiglio prende atto dell'informativa ricevuta con la periodicita' almeno ogni sei mesi.
- Data dell'ultima informativa ricevuta: non indicata nella bozza.
- Termine per il successivo riferimento: non calcolabile, perche' la periodicita' non e' determinata con precisione nel campo indicato.
L'informativa riguarda il generale andamento della gestione e la sua prevedibile evoluzione, nonche' le operazioni di maggior rilievo per dimensioni o caratteristiche effettuate dalla societa' e dalle sue controllate.
DIRETTIVE DEL CONSIGLIO AGLI ORGANI DELEGATI
Il consiglio non ha impartito direttive specifiche nella seduta: l'oggetto e' stato esaminato e la verifica degli assetti e' proseguita secondo le modalita' dichiarate nei punti seguenti.
AVOCAZIONE AL CONSIGLIO
Nel corso della seduta il consiglio non ha avocato a se' operazioni rientranti nella delega.
VERIFICA DELL'ADEGUATEZZA DEGLI ASSETTI
| Area dell'assetto | Verificata dal consiglio | Rilievo dichiarato |
|---|---|---|
| Assetto organizzativo | no | — |
| Assetto amministrativo e contabile | no | — |
| Controllo di gestione | no | — |
| Sostenibilita' dei debiti e continuita' aziendale | no | — |
La proposta di valutazione dell'assetto organizzativo, amministrativo e contabile come non ancora valutato dal consiglio non produce effetti per il mancato raggiungimento del quorum deliberativo.
- Nessuna area dell'assetto risulta dichiarata come verificata nella seduta.
- Aree dichiarate come non verificate: Assetto organizzativo, Assetto amministrativo e contabile, Controllo di gestione, Sostenibilita' dei debiti e continuita' aziendale.
- Il consiglio non esclude espressamente, nella seduta, l'esistenza di presupposti per l'accesso a strumenti di regolazione della crisi.
La votazione si chiude con 0 voti favorevoli su 0 presenti. La maggioranza deliberativa non risulta raggiunta: la verifica degli assetti e le direttive sopra riportate non producono effetti deliberativi.
ADEMPIMENTI E AVVERTENZE
- Trascrizione del verbale nel libro delle decisioni degli amministratori (art. 2478 co. 1 n. 3 c.c.), tenuto a cura degli amministratori.
- Informativa all'organo di controllo, se nominato, con la periodicita' prevista (art. 2381-bis co. 4 c.c.).
- Verifica, con il professionista, dell'applicabilita' alla SRL delle regole sugli organi delegati richiamate dal D.Lgs. 47/2026.
- Conservazione della documentazione delle verifiche svolte a supporto delle dichiarazioni contenute nel verbale.
Profili da verificare: - il rinvio dell'art. 2475, ultimo comma, c.c. indica ancora letteralmente l'art. 2381, sostituito dal D.Lgs. 47/2026: l'applicabilita' alla singola SRL delle regole sugli organi delegati degli artt. 2381-bis e 2381-ter c.c. va verificata sull'atto costitutivo e con il professionista - la periodicita' dell'informativa prevista dallo statuto puo' essere diversa da quella indicata nella bozza, nel rispetto del minimo di sei mesi dell'art. 2381-bis, quarto comma, c.c. - l'adeguatezza degli assetti non e' certificata da questo verbale: il documento riporta la valutazione dichiarata dal consiglio e le aree che il consiglio dichiara di aver verificato - il D.Lgs. 47/2026 ha abrogato l'art. 2386 c.c.: la sostituzione degli amministratori nella SRL segue l'art. 2475 c.c. e lo statuto, non la vecchia disciplina richiamata da fonti non aggiornate
Il Presidente
____
Riferimenti normativi
- art. 2475 co. 1 c.c.
- art. 2086 co. 2 c.c.
- art. 2381 c.c.
- art. 2388 c.c.
- art. 2478 co. 1 n. 3 c.c.
- art. 2381-bis co. 4 c.c.
- art. 2381-ter c.c.
- art. 3 co. 2-4 D.Lgs. 14/2019
Adempimenti successivi
- Trascrivere il verbale nel libro delle decisioni degli amministratori art. 2478 co. 1 n. 3 c.c.